湘潭市财政局部门整体预算绩效评价报告
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部门概况 |
单位名称 |
湘潭市财政局 |
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年度预算金额 |
4317.17万元 |
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主管部门 |
湘潭市人民政府 |
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单位基本职能 |
（1）拟订全市财税政策、发展规划及改革方案并组织实施。分析预测财政经济形势，研究提出运用财税政策推进高质量发展、综合平衡社会财力、促进区域协调发展和推进基本公共服务均等化等方面建议。研究提出社会收入分配政策建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。 （2）负责财政、财务、会计、政府采购、有关国有资产管理等地方性法规和规章草案起草工作。会同有关部门拟订地方性财税规范性文件。改革完善市、区财政管理体制，指导区财政部门开展财政管理工作。 （3）负责市级各项财政收支管理。编制年度市级预决算草案并组织执行。受市政府委托向市人民代表大会及其常委会报告市级年度预算、执行和决算等情况。组织制定市本级经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。负责政府性基金预算编制和管理工作。组织实施市级预决算公开。 （4）组织实施预算绩效管理。研究建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。负责拟订预算绩效管理工作的有关政策、制度和实施办法。组织开展市级预算绩效管理工作。 （5）负责政府非税收入管理。贯彻执行国家和省非税收入政策，拟订全市非税收入管理制度，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入。管理财政票据。协助监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。组织拟订国有土地、海域海岛、矿产等国有资源收入政策，参与国有土地、海域海岛、矿产等国有资源使用政策的研究和制度改革。参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。参与治理乱收费、减轻企业和农民负担工作。 （6）拟订并组织实施国库管理、国库集中收付制度，指导和监督国库市中心支库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织编制政府财务报告。承担政府采购政策制度的制定、执行和监督管理。 （7）承担地方政府债务管理工作。贯彻执行国家和省政府债务管理政策和制度，拟订地方政府债务管理制度。负责政府债务余额限额管理，组织开展地方政府债券发行相关工作。防范化解政府隐性债务风险。承担国外贷款管理有关工作。 （8）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权集中统一履行市级文化企业、金融机构国有资本出资人职责。按规定监管地方国有金融机构的财务、资产。拟订全市行政事业单位、文化企业和地方金融机构国有资产管理相关政策制度。组织开展市级行政事业单位国有资产管理工作。 （9）拟订支持产业发展、促进产业结构调整、鼓励地方金融业发展和引导金融支持实体经济的财政政策并组织实施。负责办理和监督市级财政经济发展支出财政拨款。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案。拟订国有资本经营预算的规定和办法，收取市本级企业国有资本收益。参与拟订企业国有资产管理相关制度。实施企业财务管理相关制度。承担全市政府与社会资本合作管理工作。承担市级政府投资基金管理工作，负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。 （10）参与拟订政府投资建设项目有关政策，制定政府投资建设项目财务管理制度。负责牵头建立政府投资建设项目库，研究开发项目库管理信息系统。负责政府投资建设项目的论证入库，编制市本级年度政府投资建设项目资金计划和财政资金预算，负责办理和监督政府性投资项目财政拨款，组织开展政府投资建设项目财政投资评审活动，实施项目全过程投资控制。 （11）拟订支持行政政法、教科文等改革与发展的财政政策。拟订行政事业性经费财务管理制度，监督执行行政事业单位财务会计制度。制定需要统一规定的开支标准和支出政策。管理财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇。参与拟订自然资源和生态环境领域发展规划和政策。 （12）参与拟订有关社会保障政策。负责审核和汇总编制全市社会保险基金预决算草案，拟订和执行社会保障资金（基金）财务管理制度，承担社会保障资金（基金）财政监管工作。 （13）拟订财政支持农业农村发展和农村综合改革政策并负责相关资金管理。拟订财政支农资金管理制度，承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作。指导全市乡镇财政建设工作。 （14）依法管理全市会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。协助省财政厅监督注册会计师行业、资产评估行业执业质量。 （15）承担财税法律法规、规章和政策执行情况、预算管理有关监督工作，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。 （16）制定财政科学研究和教育规划。组织财政人才培训。负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。 （17）完成市委、市政府交办的其他任务。 （18）职能转变。 ①强化财政经济形势分析，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，提升财政经济监测预测预警能力。 ②深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，完善转移支付制度，优化支出结构，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调的市区财政关系。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实国家、省深化税收制度改革部署，建立规范、稳定、可持续的地方税体系。 ③防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，督促县（市）区有效落实隐性债务化解方案，牢牢守住不发生系统性风险的底线。 |
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绩效完成 情况 |
部门整体支出管理和使用基本情况 |
一、部门整体情况： 1．收入情况：2021年度我局财政拨款收入5583.68万元，其中：财政年初预算拨款4317.17万元，调整预算拨款1266.51万元，全部为一般公共预算拨款收入。 2．支出情况：2021年度财政拨款支出5583.68万元。基本支出完成5455.98万元；项目支出完成127.70万元。其中年初预算4317.17万元，年中调整1266.51万元。 3．“三公经费”预算执行情况：2021年末，局“三公”经费总额为18.69万元，其中公务用车运行维护费为14.97万元，公务接待费为3.72万元，出国（境）支出为0万元。 二、预算管理情况 我单位制定了内部财务管理制度，制度合法、合规、完整；专项支出都是分项目单独核算，严格按规定内容、规定时限公开部门预算、决算、绩效等管理相关的信息；所有应纳入政府采购的货务、服务和工程项目均进行了政府采购。 三、效果产出情况 我局2021年共设置7个绩效目标，相关目标均已完成。 |
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绩效目标完成情况 |
目标一： 1、产出指标。 （1）数量指标：地方财政收入完成率103.93%，公共财政支出完成率114%，预算收支均衡率100%； （2）质量指标：地方财政收入增长率9.12%，地方税收收入占比66.53%。
目标二： 1、产出指标。 （1）数量指标：部门整体支出绩效自评全覆盖100%；市级专项支出绩效自评全覆盖100%； （2）质量指标：评价结果应用率100%； （3）成本指标：绩效评价工作经费82万元； （4）成本指标：全年绩效评价工作完成时间：12月31日之前； 效益指标。 （1）社会公众或服务对象满意度指标：服务对象满意度98%。 （2）社会效益：绩效报告公开率100%。
目标三： 1、产出指标。 （1）数量指标：全年完成评审项目269个；全年完成评审金额36.68亿元。 （2）质量指标：审减率15.26%。 （3）成本指标：全年自主评审工作经费150万元。 （4）时效指标：全年评审项目完成时间：12月31日之前。 2、效益指标。 （1）社会公众或服务对象满意度指标：服务对象满意度达100%。 （2）经济效益：节约财政资金5.6亿元。
目标四： 1、产出指标。 （1）数量指标：部部门预算管理、预算指标管理、国库支付、公务卡、总会计、非税、工资统发、大平台、桌面安全、360杀毒软件等系统维护率100%。 （2）质量指标：预算管理一体化改革率完成率100%；系统建设项目纳入政府采购率100%；系统建设项目合格率100%。 （3）成本指标：超年限硬件设备更换率100%。财政信息系统维护和建设改造成本500万元。 （4）时效指标：完成全年升级改造任务时间：12月31日前。 2、效益指标。 （1）社会公众或服务对象满意度指标：服务对象满意度大于90%。 （2）经济效益：财政资金拨付速度提高率50%。
目标五： 1、产出指标。 （1）数量指标：实行监督检查100%；对重大民生资金的监督100%；对单位会计信息质量检查4家。 （2）质量指标：落实群众来信来访案件100%。 （3）成本指标：财政监督业务费11万元。 （4）时效指标：完成全年监督检查时间在12月31日前。 2、效益指标。 （1）社会公众或服务对象满意度指标：对违法违规行为依法处理处罚达100%。 （2）社会效益：案件核实与答复率100%。
目标六： 1、产出指标。 （1）数量指标：普法宣传工作完成率100%； （2） 质量指标：普法宣传各项考核指标合格以上100%； （3）成本指标：组织培训、制作宣传资料3.5万元； （4）时效指标：按时限完成普法宣传工作100%； 2、效益指标。 （1）社会公众或服务对象满意度指标：社会公众参与普法宣传的满意度达100%。 （2）社会效益：面向社会普法宣传，吸纳公众参与，弘扬宪法精神，提高学法用法意识100%。
目标七： 1、产出指标。 （1）数量指标：政府采购限额标准以下货物、服务、工程采购纳入电子卖场100%；政府采购评审专家系统、公务用车维修管理系统维护100%； （2）质量指标：电子卖场纳入全省一张网100%； （3）成本指标：电子卖场运营维护费30万元； （4）时效指标：预算单位完成电子卖场采购渗透率100%； 2、效益指标。 （1）社会公众或服务对象满意度指标：预算单位、供应商对电子卖场平台的满意度100%； （2）社会效益：加强财政预算支出管理，提高政府采购工作效率和服务质量，不断增强履行预算执行主体责任和采购主体责任100%。
2021年度部门整体支出绩效目标指标我局已全部完成，无扣分项目。 |
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存在的问题分析及改进措施 |
存在的问题 |
（一）资产管理制度未形成科学管理的闭环。（二）部门预算资金的使用未完全一一对应到部门经济分类科目。 |
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改进措施 |
（一）规范资产管理程序，制定切实可行的内部控制制度，将资产管理与预算执行相结合，责任到人，落实落地落细，形成科学有效管理的闭环。（二）进一步细化预算编制，降低预算调整率。 |
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其他需要说明问题 |
无 |