湘潭市林业局2021年度部门整体支出绩效评价报告-新宝gg一键登录

项目名称

湘潭市林业局2021年度部门整体支出

项目金额

3,359.01万元

主管部门

湘潭市自然资源和规划局

项目实施单位

湘潭市林业局

评价单位

湘潭诚正有限责任会计师事务所

项目基本情况

湘潭市林业局为财政全额拨款的一级预算单位，主要负责全市林业和草原及其生态保护修复、陆生野生动植物资源的监督管理等相关工作。2021年末编制人数62名，在职人数54名内设造林绿化科、资源管理和法规科等10个科室。

2021年度主要工作目标任务为：①完成长防林建设任务；②全面推行林长制；③按计划完成有害生物防治工作；④做好资源管护工作；⑤做好森林防火工作；⑥全面完成造林绿化任务；⑦做好国家森林城市复检准备。

项目主要绩效

1.长防林建设。完成了国省重点项目营造林4.9245万亩建设任务。

2.林长制工作。建立了市县组织体系，明确具体工作职责。

3.有害生物防治工作。林业有害生物成灾率0.99‰，大大低于国家规定3.3‰的考核目标，全年林业有害生物成灾率控制有效；完成松材线虫病疫木清理任务，无公害防治率97.7%，预测准确率96.5%，松材线虫病监测普查率102.42%。

4.资源管护工作。①完成湿地保护修复任务，湿地保护率73.63%，全年未发生侵占破坏湿地违法违规案件未及时处理情况；②林地案件查处到位，变化图斑现地核实一致率100%；③森林覆盖率和稳定率100%，森林蓄积量增长率3.92%；④全年未发生因管理不善导致一级古树名木死亡和重大破坏古树名木事件；⑤严厉打击各类涉林违法犯罪，行政案件法定期限内结案率96.77%。

5.森林防火工作。每10万公顷林地森林火灾次数0.45次，未发生重大及以上森林火灾，火情早期处理率100%。

6.造林绿化工作。①完成全民义务植树活动，义务植树成活率达标，验收合格；②国有林场和森林公园年度质量管理评估均在80分以上，重点工程上图入库率116.44%；造林补助、森林抚育补助资金全部足额发放到位。

有关问题及建议

一、存在的问题：

1.未将“十四五”规划目标在各年度进行阶段性分解，未与单位具体各项职能职责进行对应。年度计划未进行量化，绩效目标和绩效指标的设置无法对标。

2.个别项目立项程序不规范，预算安排依据不清晰，未能提供项目立项和预算资金测算资料的情况。

3.2021年财政预算执行率不高，年末结转结余资金额度较高。

4.项目资金管理使用欠规范。个别项目未分别进行核算，不能明确反映各项目资金的使用情况；存在基本支出挤占项目支出的情况，个别项目资金未专款专用。

5.因省规划工作未推进，湘潭市的规划编制工作未按计划进行。

6.个别义务植树基地的后期管护不到位，存在杂草未清除和死株的现象，影响绿化效益。

二、建议

1.宏观与微观结合，提高年度工作计划的精细度。建议项目单位根据相关政策文件要求，结合实际情况，制定较为详实的年度工作计划，明确工作任务计划数，提高工作计划的可操作性和可评判性。

2.规范项目预算管理，提高预算安排的科学性。建议单位规范项目预算安排，提高预算的精准性，充分考虑项目实施、资金支付进度与预算安排的匹配度，提高预算安排的科学性。

3.加强项目资金管理，提高资金使用的合规性。建议单位规范项目资金管理，加强核算，加快项目实施进度，提高项目资金支出的合规性和资金的支出进度。

4.加强项目跟踪监管，压实部门监督管理责任。建议项目单位加强对项目事中和事后的跟踪监管，建立长效监督机制，在项目验收后定期不定期“回头看”，确保项目产出可持续。